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國城礦業(yè)(000688)5月22日晚公告，公司擬通過支付現(xiàn)金方式購買中信信托（代表中信信托?信華57號權(quán)益類信托計劃）持有的國城實業(yè)40%的股權(quán)，交易價格為23.68億元。本次交易前，國城礦業(yè)持有國城實業(yè)60%股權(quán)。本次交易完成后，國城實業(yè)成為上市公司全資子公司。本次交易構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易，構(gòu)成重大資產(chǎn)重組。

國城實業(yè)主營業(yè)務(wù)為有色金屬采選，主要產(chǎn)品為鉬精礦。國城實業(yè)擁有的大蘇計鉬礦是國內(nèi)大型鉬金屬礦山，資源品質(zhì)、產(chǎn)能位于全國前列。根據(jù)內(nèi)蒙古有色地質(zhì)礦業(yè)（集團）綜合普查有限責任公司編制的《內(nèi)蒙古自治區(qū)卓資縣大蘇計礦區(qū)鉬礦資源儲量核實報告》，截至2023年8月31日，國城實業(yè)采礦權(quán)(含深部)、探礦權(quán)范圍之內(nèi)，評審備案保有資源儲量合計：礦石量12,372.80萬噸，鉬金屬量144,836.00噸，平均品位0.117%。目前國城實業(yè)正在辦理采礦權(quán)變更手續(xù)，擬擴大采礦范圍并將生產(chǎn)規(guī)模由500萬噸/年擴大到800萬噸/年。

根據(jù)立信評估出具的《資產(chǎn)評估報告》及《礦業(yè)權(quán)評估報告》，國城實業(yè)礦業(yè)權(quán)資產(chǎn)于2026年、2027年、2028年預(yù)計實現(xiàn)的扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤分別為4.98億元、7.11億元、7.69億元。

基于上述預(yù)測，業(yè)績承諾方承諾，礦業(yè)權(quán)資產(chǎn)在業(yè)績承諾期間內(nèi)累計實現(xiàn)的扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤不低于累計預(yù)測凈利潤，即2026年度、2027年度、2028年度扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤累計不低于19.79億元（含本數(shù)）。

值得一提的是，2025年12月，國城礦業(yè)完成對國城實業(yè)控股權(quán)收購后，實現(xiàn)了對國城實業(yè)的并表。由于國城實業(yè)盈利能力強，2025年上市公司實現(xiàn)歸母凈利潤10.76億元，并表后上市公司的營業(yè)收入和歸母凈利潤均大幅提升。根據(jù)天健會計師事務(wù)所出具的上市公司《備考審閱報告》，本次交易后的備考歸母凈利潤為14.85億元，上市公司歸母凈利潤進一步提升，在同行業(yè)上市公司中的盈利能力排名也將上升。

國城礦業(yè)表示，本次交易將進一步增厚上市公司歸母凈利潤，增強上市公司分紅能力，提升上市公司核心競爭力，加強抗風險能力。本次交易完成后，國城實業(yè)成為上市公司全資子公司，上市公司鉬礦資源儲量的權(quán)益占比將得到進一步提升，有利于提升公司的核心競爭力。

此外，本次交易前，雖然上市公司已實現(xiàn)對國城實業(yè)的控股，但國城實業(yè)仍存在40%股權(quán)的其他股東，其在內(nèi)部管理效率等方面受到一定程度制約。本次收購?fù)瓿珊?，國城實業(yè)成為上市公司全資子公司，決策效率將進一步提升。同時，本次交易有利于進一步對國城實業(yè)實施一體化資源整合與戰(zhàn)略部署，提升整體運營管理效能，全面增強上市公司核心競爭力。

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